內部稽核

內部稽核之組織及運作

本公司依行政院金融監督管理委員會證期局頒布之"公開發行公司建立內部控制制度處理準則"第11條規定,設置隸屬於董事會之稽核處,配置專職之稽核人員。

稽核處依風險評估結果與法令規定擬訂年度稽核計畫,呈審計委員會與董事會通過後,據以執行。稽核處於稽核項目完成之次月底前將稽核報告及追蹤改善報告交付各獨立董事查閱,稽核主管列席例行性董事會及審計委員會並做稽核業務報告。

於年度終了,由總經理召集各部門進行內部控制自行評估作業。內部控制制度設計及執行之有效性,經稽核覆核後,呈報審計委員會暨董事會討論通過。稽核處依主管機關規定,於期限內完成網路申報作業。