審計委員會

成員

李祖德 (LI,ZU-DE) 獨立董事
兼任臺北醫學大學(Taipei Medical University)、環瑞醫投資控股(股)公司(Swissray Global Healthcare Holding Ltd.)董事、擔任本公司薪酬委員會(Remuneration Committee)及審計委員會(Audit Committees)成員、臺北醫學院(Taipei Medical College)牙醫學系

鄭瑛彬 (ZHENG,YING-BIN) 獨立董事
兼任榮成紙業(股)有限公司(Long Chen Paper Co.,Ltd.)董事長、擔任本公司薪酬委員會、審計委員會成員及CSR委員會主任委員、台灣大學(National Taiwan University)商學研究所碩士

李良賢 (LI,LIANG-XIAN) 獨立董事
擔任本公司薪酬委員會、審計委員會及CSR委員會成員、輔仁大學(Fu Jen Catholic University)化學系

委員會職責

本公司『審計委員會組織規程』第六條所列之職權事項:
一、依證交法第十四條之一規定訂定或修正內部控制制度。
二、內部控制制度有效性之考核。
三、依證交法第三十六條之一規定訂定或修正取得或處分資產、從事衍生性商品交易、資金貸與他人、為他人背書或提供保證之重大財務業務行為之處理程序。
四、涉及董事自身利害關係之事項。
五、重大之資產或衍生性商品交易。
六、重大之資金貸與、背書或提供保證。
七、募集、發行或私募具有股權性質之有價證券。
八、簽證會計師之委任、解任或報酬。
九、財務、會計或內部稽核主管之任免。
十、審核年度財務報告及半年度財務報告。
十一、受理依本條文所列職權事項之檢舉案件。
十二、其他公司或主管機關規定之重大事項。

審計委員會信箱

審計委員會信箱」 係依據本公司公司治理中所訂定的『審計委員會組織規程』設置, 建立員工、股東及利害關係人與審計委員會之溝通管道,此專屬信箱僅本公司審計委員會成員或其指定代理人可開啟信箱,信件後續處理方式由審計委員會成員或其指定代理人專責處置。

本信箱受理內容以『審計委員會組織規程』 第六條所列之職權事項為範圍,匿名及惡意信件不予受理,其他事項請依公司網站聯絡我們或適當系統反應。

委員會運作情形

有關本委員會會議召開情形及每位委員的出席率,請參考本公司各年度 年報

績效評估

審計委員會績效評估之衡量項目函括下列事項:
  • 對公司營運之參與程度。
  • 審計委員會職責認知。
  • 提升審計委員會決策品質。
  • 審計委員會組成及成員選任。
  • 內部控制。

審計委員會績效評估採用內部問卷方式,由各委員對審計委員會運作進行評估。績效評估結果將作為公司檢討、改進之參考依據。
每年1月問卷悉數回收後,本公司將依董事會績效評估辦法,將結果提報董事會。
本公司審計委員會績效評估(評估期間108年1月1日至12月31日)於109年1月完成。審計委員會績效評估結果將於109年3月提報董事會檢討、改進,以落實執行審計委員會職責認知為首要之務。


評核面向及評估結果如下:
評核面向結果
對公司營運之參與程度良好
審計委員會職責認知良好
提升審計委員會決策品質良好
審計委員會組成及成員選任良好
內部控制良好

獨立董事與會計師之溝通情形

  1. 會計師依據審計準則公報第三十九號「與受查者治理單位之溝通」及證期局93年3月11日發布之台財證六字第0930105373號函規定,每半年就本公司合併財務報告 (年度並包含個體財務報告)查核或核閱之治理事項,彙列資訊與審計委員會進行書面或當面溝通。
  2. 獨立董事與會計師之溝通情形:
年度:
日期 會議/溝通重點 建議及結果
2020/03/05 第2屆第3次審計委員會
1.會計師108年度合併及個體財務報告(含關鍵查核事項(KAM))查核執行情形及結果報告。
2.會計師聲明業已遵守中華民國會計師公會全國聯合會「職業道德規範公報第十號正直、公正客觀及獨立性」之相關規範,未有違反獨立性情事。
3. 會計師簡介重大法令修訂事項及其影響,並針對與會人員所提問題進行討論及溝通。
無異議

獨立董事與內部稽核主管之溝通情形

  1. 內部稽核部門除每月將稽核報告送交各獨立董事審核外,稽核主管亦針對稽核重大發現於審計委員會向各獨立董事提出報告。
  2. 獨立董事與內部稽核主管之溝通情形:
年度:
日期 會議/溝通重點 建議及結果
2020/03/05 第2屆第3次審計委員會
1. 內部稽核人員執行108年11月~ 109年2月稽核業務及處理審計委員會信箱之情形及結果。
2. 108年度「內部控制制度聲明書」
無異議
2020/05/13 第2屆第4次審計委員會
1. 內部稽核人員執行109年3月~ 109年4月稽核業務及處理審計委員會信箱之情形及結果。
2. 討論及溝通修正內部控制制度。
無異議