内部稽核

内部稽核之组织及运作

本公司依行政院金融监督管理委员会证期局颁布之"公开发行公司建立内部控制制度处理准则"第11条规定,设置隸属于董事会之稽核处,配置专职之稽核人员。

稽核处依风险评估结果与法令规定拟订年度稽核计划,呈审计委员会与董事会通过后,据以执行。稽核处于稽核项目完成之次月底前将稽核报告及追踪改善报告交付各独立董事查阅,稽核主管列席例行性董事会及审计委员会并做稽核业务报告。

于年度终了,由总经理召集各部门进行内部控制自行评估作业。内部控制制度设计及执行之有效性,经稽核复核后,呈报审计委员会暨董事会讨论通过。稽核处依主管机关规定,于期限内完成网路申报作业。