审计委员会

成员

李祖德 (LI,ZU-DE) 独立董事
兼任台北医学大学(Taipei Medical University)、环瑞医投资控股(股)公司(Swissray Global Healthcare Holding Ltd.)董事、担任本公司薪酬委员会(Remuneration Committee)及审计委员会(Audit Committees)成员、台北医学院(Taipei Medical College)牙医学系

郑瑛彬 (ZHENG,YING-BIN) 独立董事
兼任荣成纸业(股)有限公司(Long Chen Paper Co.,Ltd.)董事长、担任本公司薪酬委员会、审计委员会成员及CSR委员会主任委员、台湾大学(National Taiwan University)商学研究所硕士

李良贤 (LI,LIANG-XIAN) 独立董事
担任本公司薪酬委员会、审计委员会及CSR委员会成员、辅仁大学(Fu Jen Catholic University)化学系

委员会职责

本公司『审计委员会组织规程』第六条所列之职权事项:
一、依证交法第十四条之一规定订定或修正内部控制制度。
二、内部控制制度有效性之考核。
三、依证交法第三十六条之一规定订定或修正取得或处分资产、从事衍生性商品交易、资金贷与他人、为他人背书或提供保证之重大财务业务行为之处理程序。
四、涉及董事自身利害关系之事项。
五、重大之资产或衍生性商品交易。
六、重大之资金贷与、背书或提供保证。
七、募集、发行或私募具有股权性质之有价证券。
八、签证会计师之委任、解任或报酬。
九、财务、会计或内部稽核主管之任免。
十、审核年度财务报告及半年度财务报告。
十一、受理依本条文所列职权事项之检举案件。
十二、其他公司或主管机关规定之重大事项。

审计委员会信箱

审计委员会信箱」 系依据本公司公司治理中所订定的『审计委员会组织规程』设置, 建立员工、股东及利害关系人与审计委员会之沟通管道,此专属信箱仅本公司审计委员会成员或其指定代理人可开启信箱,信件后续处理方式由审计委员会成员或其指定代理人专责处置。

本信箱受理内容以『审计委员会组织规程』 第六条所列之职权事项为范围,匿名及恶意信件不予受理,其他事项请依公司网站联络我们或适当系统反应。

委员会运作情形

有关本委员会会议召开情形及每位委员的出席率,请参考本公司各年度 年报

绩效评估

审计委员会绩效评估之衡量项目函括下列事项:
  • 对公司营运之参与程度。
  • 审计委员会职责认知。
  • 提升审计委员会决策质量。
  • 审计委员会组成及成员选任。
  • 内部控制。

审计委员会绩效评估采用内部问卷方式,由各委员对审计委员会运作进行评估。绩效评估结果将作为公司检讨、改进之参考依据。
每年1月问卷悉数回收后,本公司将依董事会绩效评估办法,将结果提报董事会。
本公司审计委员会绩效评估(评估期间108年1月1日至12月31日)于109年1月完成。审计委员会绩效评估结果将于109年3月提报董事会检讨、改进,以落实执行审计委员会职责认知为首要之务。


评核面向及评估结果如下:
评核面向结果
对公司营运之参与程度良好
审计委员会职责认知良好
提升审计委员会决策质量良好
审计委员会组成及成员选任良好
内部控制良好

独立董事与内部稽核主管及会计师之沟通情形

  1. 内部稽核部门除每月将稽核报告送交各独立董事审核外,稽核主管亦针对稽核重大发现于审计委员会向各独立董事提出报告。
  2. 会计师依据审计准则公报第三十九号「与受查者治理单位之沟通」及证期局93年3月11日发布之台财证六字第0930105373号函规定,每半年就本公司合并财务报告 (年度并包含个体财务报告)查核或核阅之治理事项,汇列信息与审计委员会进行书面或当面沟通。